（協(xié)會第六屆常務理事會第九次會議表決通過，2019年7月15日發(fā)布）

第一章總則

第一條為加強和規(guī)范證券公司信用風險管理，根據《中華人民共和國證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司風險控制指標管理辦法》、《證券公司全面風險管理規(guī)范》等法律法規(guī)及自律規(guī)則，制定本指引。

第二條本指引適用于證券公司以自有資金出資業(yè)務的信用風險管理。

第三條本指引所稱信用風險指因融資方、交易對手或發(fā)行人等違約導致損失的風險。按照業(yè)務類型分類，包括但不限于以下幾類:

（一）股票質押式回購交易、約定購回式證券交易、融資融券等融資類業(yè)務；

（二）互換、場外期權、遠期、信用衍生品等場外衍生品業(yè)務；

（三）債券投資交易（包括債券現券交易、債券回購交易、債券遠期交易 ……